Ako sa stať registrovaným agentom?
S výnimkou sa môžete stať zapísaným agentom bez toho, aby ste museli absolvovať skúšku SEE.
Ak máte skúsenosti ako účtovník, daňový zástupca alebo daňový profesionál, stať sa zapísaným agentom v IRS je spôsob, ako pokročiť v kariére. Táto licencia hovorí verejnosti, že máte špeciálne znalosti v daňových záležitostiach a zvyšuje hodnotu vašich služieb. Registrovaným agentom sa môžete stať 2 spôsobmi. Môžete zložiť a zložiť online skúšku alebo môžete pracovať pre IRS. Pretože sa jedná o federálny licenčný program, postup je rovnaký bez ohľadu na to, v ktorom štáte žijete. Ak sa chcete stať registrovaným agentom absolvovaním online testu, musíte najskôr získať osobné identifikačné číslo pre daň (PTIN), ak už žiadny nemám.
Metóda 1 z 3: žiadosť o ptin
- 1Zhromažďujte obchodné a osobné dokumenty. Aplikácia PTIN vyžaduje, aby ste poskytli informácie o sebe, svojich skúsenostiach ako daňový profesionál a o svojom zločineckom pôvode. Pred spustením aplikácie sa uistite, že máte poruke nasledujúce informácie:
- Osobné informácie vrátane vášho čísla sociálneho poistenia, dátumu narodenia, celého mena a poštovej adresy
- Obchodné informácie vrátane názvu vašej kancelárie alebo zamestnávateľa, poštovej adresy firmy a telefónneho čísla firmy
- Vaše daňové priznania za predchádzajúci rok
- Vysvetlenie prípadných odsúdení za zločin, ak existujú
- Vysvetlenia prípadných problémov so splnením daňových povinností
- Informácie o všetkých vašich profesionálnych certifikáciách so sídlom v USA
Tip: Ak ste boli v minulosti odsúdení za závažný zločin alebo ste v minulosti nezaplatili dane, je možné, že PTIN nebudete môcť získať.
- 2Vytvorte si účet v systéme PTIN. Ak ste nikdy predtým nemali číslo PTIN, musíte si najskôr vytvoriť účet, aby ste mohli vyplniť svoju online žiadosť. Začnite tým, že prejdete na stránku https://irs.gov/tax-professionals a kliknete na tlačidlo „Obnoviť alebo zaregistrovať“.
- Ak si chcete nastaviť účet, zadajte svoje meno a platnú e -mailovú adresu a potom zadajte informácie o bezpečnostných otázkach.
- Dostanete e -mail s dočasným heslom, ktoré môžete použiť na overenie svojej e -mailovej adresy a prvé prihlásenie do svojho účtu. Akonáhle to urobíte, budete vyzvaní na vytvorenie nového hesla.
- 3Vyplňte svoju online žiadosť. Keď si vytvoríte trvalé heslo, môžete požiadať o PTIN prostredníctvom svojho účtu. IRS prijíma online iba aplikácie PTIN. Aplikácia vyžaduje, aby ste o sebe poskytli osobné a obchodné informácie.
- Musíte tiež poskytnúť informácie o minuloročnom daňovom priznaní. Tieto informácie slúžia na overenie vašej identity v záznamoch IRS.
- Ak ste svoje dane podali do 8 týždňov pred podaním žiadosti o PTIN, použite informácie z predchádzajúceho roka. Váš posledný výnos ešte nemusí byť v systéme.
Ako zapísaný agent musíte každé tri roky splniť požiadavky IRS na ďalšie vzdelávanie a obnoviť si licenciu. - 4Počkajte na bezpečnú správu vo svojom účte PTIN. Prijatie vášho PTIN zvyčajne trvá asi 15 minút. IRS vám to pošle prostredníctvom zabezpečenej správy vo vašom účte PTIN. IRS vám nikdy neposiela e -mail ohľadne vášho PTIN.
- Skopírujte si PTIN a získajte ho na bezpečnom mieste. Budete to potrebovať na to, aby ste sa mohli prihlásiť a absolvovať registračnú skúšku.
Metóda 2 z 3: absolvovanie špeciálnej registračnej skúšky
- 1Štúdium na špeciálnu registračnú skúšku (POZRI). SEE je skúška s viac ako 250 otázkami rozdelenými do 3 častí. Prvé 2 časti sa zaoberajú zdanením fyzických osôb a osôb. Časť 3 sa zaoberá zastupovaním, postupmi a postupmi zastupovania jednotlivcov alebo spoločností pred úradom IRS. Aby ste sa na skúšku primerane pripravili, naplánujte si štúdium 3 až 8 mesiacov, v závislosti od vašich znalostí a skúseností.
- Môžete študovať sami, ale lepšie výsledky pravdepodobne dosiahnete, ak absolvujete študijný kurz špeciálne navrhnutý tak, aby vás pripravil na SEE. Kurzy ponúkajú nezávislé licenčné spoločnosti a spoločnosti pripravujúce sa na skúšky, ako aj Národná asociácia registrovaných agentov (NAEA). NAEA má ďalšie informácie o štúdiu na skúšku na svojom webe https://naea.org.
Upozornenie: Skúška je komplexná a vyžaduje si dôkladnú prípravu. Aj keď máte rozsiahle skúsenosti ako daňový profesionál, pravdepodobne budete musieť študovať najmenej 3 mesiace, aby ste na skúške dobre obstáli.
- 2Prihláste sa na skúšku na prometrickom webe. SEE je spravovaná v mene IRS spoločnosťou Prometric. Keď ste pripravení na skúšku, navštívte stránku https://prometric.com/en-us/clients/see/pages/landing.aspx a vytvorte si účet.
- Keď si vytvoríte účet v spoločnosti Prometric, budete môcť naplánovať test. Testy sa vykonávajú v testovacom centre Prometric. Ak žijete vo vidieckej oblasti, možno budete musieť cestovať do testovacieho centra. Pri plánovaní testu nezabudnite zohľadniť čas cesty.
- Poplatok za ZOBRAZENIE je 140€ za časť, alebo spolu 410€. Poplatky je potrebné zaplatiť pri plánovaní testu. Poplatok môžete zaplatiť hlavnou kreditnou alebo debetnou kartou alebo elektronickým šekom.
- Prometric vám tiež umožňuje naplánovať „beh na sucho“, aby ste sa pred testovacím dňom oboznámili so skúsenosťami s testovaním.
- 3Získajte skóre úspešnosti vo všetkých 3 častiach VIZ. V deň testu sa dostavte do testovacieho centra najmenej 30 minút pred termínom. Prineste si platný, štátom vydaný preukaz totožnosti s fotografiou, aby správca testu mohol overiť vašu totožnosť.
- Na vypracovanie testu máte 3,5 hodiny. Schôdzka na skúšku však bude trvať 4 hodiny, aby ste pred skúškou mali dostatok času na školenie.
- Časti skúšky nemusíte absolvovať v žiadnom konkrétnom poradí alebo dokonca v ten istý deň. Počas naplánovaného testovacieho okna môžete každú časť absolvovať až štyrikrát.
Tip: Skóre testu dostanete ihneď po dokončení skúšky. Ak chcete naplánovať časť, ktorá sa vám nepodarila, musíte ju naplánovať najmenej na 24 hodín od dátumu posledného stretnutia.
Ak máte skúsenosti ako účtovník, daňový zástupca alebo daňový profesionál, stať sa zapísaným agentom v IRS je spôsob, ako pokročiť v kariére. - 4Vyplňte formulár 23 a požiadajte o zápis. Za predpokladu, že ste prešli všetkými 3 časťami SEE, môžete požiadať o registráciu agenta vyplnením formulára 23 a jeho odoslaním IRS. Formulár si môžete stiahnuť na https://irs.gov/pub/irs-pdf/f23.pdf.
- Pred vyplnením formulára sa uistite, že ste si prečítali a porozumeli obežníku IRS 230, ktorý sa týka daňových profesionálov. Najnovšiu verziu tohto obežníka si môžete stiahnuť na https://irs.gov/tax-professionals/circular-230-tax-professionals.
- Po odoslaní žiadosti IRS vykoná previerku. Za predpokladu, že úspešne absolvujete previerku, sa stanete zapísaným agentom.
- 5Pridajte svoje nové poverenie do svojich profesionálnych informácií. IRS vám pošle upozornenie, keď bude vaša žiadosť prijatá. To môže trvať niekoľko týždňov. Po prijatí vašej žiadosti sa môžete oficiálne inzerovať ako „registrovaný agent“ úradu IRS.
- Môžete tiež chcieť pridať tieto poverenia do vášho účtu LinkedIn, vizitiek, profesionálneho webu a podpisového e -mailu.
Metóda 3 z 3: práca pre irs
- 1Získajte najmenej 5-ročnú prax v oblasti postavenej voči daňovníkom. Ak pracujete pre IRS najmenej 5 rokov ako odvolací úradník, špeciálny agent, daňový úradník, daňový agent, daňový špecialista, odborník na daňové právo alebo zúčtovací úradník, vaše pracovné skúsenosti vás môžu kvalifikovať ako výnimku z pozmeňovania SEE. S výnimkou sa môžete stať zapísaným agentom bez toho, aby ste museli absolvovať skúšku SEE.
- Obežník 230 IRS poskytuje dodatočné informácie o typoch skúseností, ktoré sú kvalifikované. Obežník si môžete stiahnuť na https://irs.gov/tax-professionals/circular-230-tax-professionals.
Tip: Ak vaše pracovné skúsenosti neposkytujú rovnaké celkové znalosti, aké by ste museli preukázať absolvovaním SEE, vaša prax môže byť obmedzená výlučne na oblasti, v ktorých máte odborné znalosti.
- 2Vyplňte formulár 23 a požiadajte o zápis. Formulár 23 si môžete stiahnuť na https://irs.gov/pub/irs-pdf/f23.pdf. Formulár vyžaduje, aby ste o sebe poskytli osobné a profesionálne informácie.
- Ak sa chcete stať registrovaným agentom po vašej službe u IRS, musíte podať žiadosť do 3 rokov od oddelenia od IRS. V opačnom prípade budete musieť absolvovať skúšku SEE.
Popis vašich pracovných povinností môže tiež pomôcť IRS určiť, či máte znalosti a skúsenosti potrebné na to, aby ste sa mohli stať zapísaným agentom. - 3Poskytnite informácie o svojom vzdelaní a pracovných skúsenostiach. Okrem formulára 23 budete možno musieť poskytnúť aj základné informácie, ktoré preukážu, že vaše vzdelanie a pracovné skúsenosti sú rovnako komplexné ako znalosti testované na skúške SEE.
- Zahrňte kópie všetkých stupňov, licencií alebo certifikácií, ktoré ste získali, dokonca aj pre licencie alebo certifikácie, ktoré už nie sú platné.
- Popis vašich pracovných povinností môže tiež pomôcť IRS určiť, či máte znalosti a skúsenosti potrebné na to, aby ste sa mohli stať zapísaným agentom.
- 4Absolvujte previerku, ktorú vykonáva IRS. Keď úrad IRS dostane vašu žiadosť, vykoná vo vašom mene kriminálnu previerku. Cieľom tejto previerky je uistiť sa, že ste v minulosti neurobili nič, čo by vás diskvalifikovalo z toho, aby ste sa stali registrovaným agentom.
- Ak ste mali napríklad v minulosti problémy so zaplatením daní alebo ak ste boli odsúdení za trestný čin súvisiaci s daňami, spravidla by ste sa nemohli stať zapísaným zástupcom.
- Ako zapísaný agent musíte každé tri roky splniť požiadavky IRS na ďalšie vzdelávanie a obnoviť si licenciu. Váš PTIN musí byť obnovený každý rok.
Prečítajte si tiež: Ako nájsť prácu asistenta administratívy?
