Ako vysporiadať pozostalostný majetok (Európa)?

Pochopiť povinnosti exekútora. Exekútor (alebo osobný zástupca) je zodpovedný za zhromažďovanie a úschovu majetku, za zaplatenie dlhov a daní a za distribúciu majetku medzi príjemcov a dedičov. Exekútor často vyhľadá pomoc ďalších profesionálov, ako sú právnici a účtovníci, ktorých poplatky sa platia z pozostalosti.

Skontrolujte, či máte nárok. Aj keď sú vykonávatelia často menovaní v závetoch, niekedy nie je uvedený žiadny vykonávateľ. V tejto situácii budú jednotlivci žiadať, aby sa stali exekútorom. Štáty majú odlišné pravidlá týkajúce sa toho, kto môže byť vymenovaný za vykonávateľa dedičstva. Väčšina štátov však požaduje, aby bol exekútor právne spôsobilý riešiť svoje vlastné záležitosti a mal vek najmenej plnoletosti (spravidla 18).

• Niektoré štáty môžu navyše vyžadovať, aby ste boli občanom tohto štátu.
• Väčšina štátov tiež zakazuje zločincom vystupovať ako exekútori.

Požiadať o stretnutie. Ak máte nárok, kontaktujte dedičský súd telefonicky alebo osobne a vyžiadajte si od súdneho úradníka formulár potrebný na vymenovanie za exekútora.

• Formuláre sú často zverejnené online na webových stránkach súdu.
• Formuláre sa líšia štát od štátu, preto sa uistite, že vypĺňate formulár svojho štátu.
• Alternatívne, ak vás závet vymenuje za exekútora a budete chcieť funkciu odmietnuť, potom sa môžete funkcie vzdať podaním návrhu na súd. O formulár by ste mali požiadať súdneho úradníka.

Vyplňte formulár. Pri vypĺňaní formulára sa riaďte všetkými pokynmi a použite buď písací stroj alebo pero s modrým a čiernym atramentom. Vyhnite sa týmto bežným chybám:

• nesprávne uviesť úplné meno zosnulého
• notársky overený formulár
• nesprávne vyplnenie požadovaných informácií

Kópiu návrhu predložte dedičskému súdu. Vytvorte správny počet kópií, vrátane jednej pre seba. Odošlite žiadosť do kancelárie úradníka. Žiadne stretnutie by nemalo byť potrebné.

• Pravdepodobne budete musieť zaplatiť registračný poplatok. Zavolajte vopred a opýtajte sa na výšku poplatku a prijateľné spôsoby platby.

Upozorniť ostatných príjemcov. Spravidla musíte informovať ostatných príjemcov, že sa uchádzate o funkciu exekútora. Môžete ich na to upozorniť vyplnením formulára „Oznámenie o podaní žiadosti“, ktorý by mal byť k dispozícii od súdneho úradníka.

V prípade potreby získajte ručiteľský zväzok. Niektoré štáty požadujú, aby navrhovaný exekútor zložil ručiteľskú záruku. Ručiteľský dlhopis je poistením proti zlému konaniu. Ak sa exekútor zmýli, poisťovateľ nahradí oprávnené osoby. Dlhopis môže byť často zaplatený majetkom z majetku.

• Niekedy, ak zosnulý v závete uviedol, že exekútor dlhopis nepotrebuje, potom je možné od tohto dlhu upustiť.
• Ak chcete získať ručiteľský dlhopis, online vyhľadajte spoločnosť, ktorá poskytuje dlhopisy vo vašej oblasti. Môžete sa tiež obrátiť na súdneho úradníka. Úradník môže mať zoznam renomovaných spoločností.
• Dlhopisová spoločnosť sa bude chcieť pozrieť na vašu úverovú históriu a prípadne vykonať previerku.

Zúčastnite sa pojednávania. Súd naplánuje pojednávanie, aby mal zainteresované strany možnosť vzniesť voči vymenovaniu námietku. Pojednávanie je spravidla formalitou a proti vymenovaniu exekútora nikto nenamieta.

• Ak niekto napadne vaše vymenovanie, súd pojednáva. Na pojednávaní bude každá strana argumentovať, prečo by mali byť vymenovaní za exekútorov. Ak sa stretnete s výzvou, mali by ste sa obrátiť na zástupcu.
• V niektorých štátoch možno od pojednávania tiež upustiť, ak všetky zainteresované strany (tj. Osoby, ktoré by dedili majetok) podpíšu výnimky.

Získajte „administratívne listy “. Akonáhle súd schváli exekútora, dostane táto osoba „administratívne listy“ alebo „listiny zo zákona “. Tieto listy umožňujú exekútorovi konať v mene pozostalosti.

• Ak zistíte, že už nechcete pokračovať ako exekútor, mali by ste podať návrh na súd s uvedením dôvodov. Ak súd zistí, že máte „dobrý dôvod“, bude vymenovaný nástupca. V závete je často identifikovaný nástupca exekútora. Ak nie, súd pojednáva a zváži ostatných rodinných príslušníkov.

Nájdi vôľu. Ak zosnulý mal vôľu, skúste ju nájsť. Vyhľadajte závety v kartotékach, zásuvkách na stole a v bezpečnostných schránkach. Opýtajte sa aj advokáta zosnulého, ktorý možno zachoval závet.

• Ak nemôžete nájsť závet, budete musieť pokračovať v dedičskom konaní pomocou zákonov o bezúplatnosti vášho štátu. Zákony o intimite poskytujú predvolené pravidlá pre rozdelenie majetku. Porozprávajte sa o tom s právnym zástupcom.
• V niektorých štátoch musí osoba, ktorá má vôľu („správca“), predložiť závet do dedičského súdu alebo exekútorovi do 30 dní (alebo menej) od smrti zosnulého. V opačnom prípade môže byť správca žalovaný o náhradu škody.

Objednajte si kópiu úmrtného listu. Ako dôkaz smrti budete potrebovať niekoľko oficiálnych úmrtných listov. Zádušník, ktorý sa stará o pohreb zosnulého, spravidla vybaví osvedčené úmrtné listy. Mali by ste požiadať o najmenej 10.

• Ďalšie informácie o tom, ako získať kópie úmrtných listov, nájdete v sprievodcovi Ako získať úmrtný list.

Najmite si advokáta. Je veľmi dôležité najať si advokáta. Niektoré štáty, ako napríklad Florida, vyžadujú, aby ich právny zástupca prešiel pravidelným testovaním. V iných štátoch sa dôrazne odporúča mať právnika, ktorý vám pomôže zorientovať sa v procese dedičstva a zabráni vám robiť chyby. Ak chcete nájsť právneho zástupcu, obráťte sa na advokátsku komoru vášho štátu, ktorá by mala spustiť službu odporúčania. Pri výbere advokáta by ste mali zvážiť:

• Poloha. Obvykle je najlepšie zvoliť si zástupcu, ktorý vykonáva prax v štáte, v ktorom zosnulý žil. Táto osoba bude oboznámená s príslušnými zákonmi o majetku a dedičským poriadkom.
• Odbornosť. Vyberte si advokáta, ktorý sa špecializuje na dedičskú prácu. Navyše, ak je nehnuteľnosť obzvlášť veľká, vyberte si zástupcu, ktorý má skúsenosti s konkrétnym typom majetku, ktorý budete dediť. Ak máte napríklad do činenia s komplexnými nástrojmi dôvery, možno budete musieť najať niekoho, kto je odborníkom na dôveru. Odporúčania môžete získať kontaktovaním advokátskej komory vášho štátu, ktorá prevádzkuje sieť odporúčaní.
• Osobnosť. Ako exekútor budete s advokátom v častom kontakte. Mali by ste si vybrať niekoho, komu osobne dôverujete a máte ho radi.

Najmite si účtovníka. Najatie účtovníka na správu fondov nehnuteľností zaisťuje správne nakladanie s finančnými prostriedkami, čo vám zjednodušuje prácu. Aj keď to nie je úplne nevyhnutné, účtovník môže splácanie dlhov uľahčiť. Účtovník taktiež vypočíta a založí daňové doklady k majetku, ktoré sú často komplikované.

• Zvážte zamestnanie certifikovaného verejného účtovníka (CPA). CPA má často viac skúseností alebo vzdelania ako bežný účtovník.
• Mali by ste porovnať ceny pre účtovníkov. Nechajte si vypracovať odhad od účtovníka a porovnajte ho so sadzbami, ktoré ponúkajú ostatné CPA v danej oblasti.

Najmite si finančného plánovača. Možno budete chcieť zvážiť zamestnanie finančného plánovača, ktorý vám pomôže vyrovnať sa s účtami zosnulého. Finančný plánovač vám tiež môže povedať, ako zatvárať účty, speňažovať ich, prevádzať ich alebo ich reinvestovať.

• Ktokoľvek môže použiť názov „finančný plánovač“. Preto musíte zhromaždiť odporúčania. Ak si najskôr najmete advokáta, potom vám pravdepodobne môže nájsť uznávaného finančného plánovača.

Dokážte, že závet je platný. Ak existuje závet, potom musíte dokázať, že závet je platný. Na preukázanie platnosti závetu spravidla stačí vyhlásenie v tomto zmysle od jedného alebo viacerých svedkov, ktorí závet podpísali. Súd umožňuje rôzne druhy vyhlásení:

• „Dokazujúce čestné vyhlásenie“, ktoré svedok podpísal pred notárom pri podpise závetu.
• Otvorí sa čestné prehlásenie podpísané svedkom v čase pozostalosti.
• Vyhlásenie svedka urobené na súde.

Predložte ďalší dôkaz o platnosti závetu. Ak svedkovia závetu už nežijú alebo ich nemožno nájsť, môžu byť na preukázanie platnosti závetu potrebné ďalšie dôkazy. Váš zástupca vám pomôže určiť, aké dôkazy súd akceptuje. Súdy napríklad preskúmajú podpis závetu a prijmú svedectvá ľudí, ktorí sú oboznámení s podpisom zosnulého, aby sa pokúsili potvrdiť závet.

Zbierajte nehnuteľnosť. Ak je majetok v rukách iných ľudí, musíte ho zhromaždiť. Tiež máte povinnosť ako exekútor udržiavať všetok majetok v bezpečí.

Oceniť majetok. Ako exekútor musíte zistiť hodnotu dedičského majetku. To môže potenciálne vyžadovať, aby ste si najali odhadcu.

• Ak chcete nájsť odhadcu, hľadajte online. Do webového prehliadača zadajte svoje mesto alebo okres a „odhadcu“. Alternatívne môžete hľadať na Zlatých stránkach.

Vytvorte si súpis všetkého nehnuteľného majetku. Tento pracovný hárok bude obsahovať zoznam majetku zosnulého a jeho zodpovedajúcich hodnôt. Príklad inventára je k dispozícii tu.

• Vytvorte si aj súpis majetku bez dedičstva. Budete chcieť poznať aj hodnotu majetku, ktorý nie je predmetom dedičstva, v prípade, že sa pokúšate rozdeliť majetok rovnomerne medzi príjemcov.

Určte, ktorí príjemcovia získajú konkrétne aktíva. Závetná záveta spravidla určuje, čo každý príjemca dostane: konkrétne aktíva, peniaze alebo percento majetku. Vôle sa však veľmi líšia, pokiaľ ide o to, ako podrobné sú pri prideľovaní majetku.

• To je často zdrojom konfliktov. Ako exekútor musíte postupovať veľmi opatrne.
• Nechajte komunikačné linky otvorené. Porozprávajte sa so všetkými členmi rodiny, aby ste zistili, kto má záujem o akú nehnuteľnosť. Typický závet neuvádza príjemcu pre každý konkrétny kus osobného majetku vo vlastníctve zosnulého. Podľa toho sa budete musieť rozhodnúť, kto čo dostane.
• Ak má o rovnakú nehnuteľnosť záujem viac osôb a táto nehnuteľnosť nie je darovaná nikomu v závete, môžete usporiadať „rodinnú aukciu“. Pri aukcii sa všetkému majetku udeľuje peňažná hodnota a mená príjemcov sa sťahujú z klobúka. Ľudia si potom vyberú kus majetku. Hodnota každého predmetu, ktorý si uplatnia, sa potom odpočíta od toho, čo by dostali z pozostalosti.

Otvorte si účet v realitnej banke. Mali by ste si založiť bežný účet a z tohto účtu zaplatiť všetky dlhy. Otvorte ho v názve usadlosti. Použitie jedného účtu uľahčí sledovanie prichádzajúcich a odchádzajúcich peňazí.

• Získajte ID daňovníka. Na otvorenie bankového účtu budete potrebovať identifikačné číslo. Prihlásiť sa môžete online na www.irs.gov. Musíte tiež vyplniť formulár IRS SS-4.
• Môžete tiež zavolať na IRS a požiadať o daňové identifikačné číslo. Ak to urobíte, vyplníte formulár SS-4 a potom ho odošlete.
• Zaistite, aby boli na účet zaplatené aj všetky dlhy voči majetku.
• Nikdy nemiešajte majetkové a osobné fondy. Nemali by ste sa ponoriť na majetkový účet, aby ste pokryli osobné náklady. Použite ho iba na výdavky majetku.

Kontaktujte veriteľa zosnulého. Je pravdepodobné, že zosnulý mal pred smrťou nejaký dlh. Medzi bežné dlhy patria hypotéky, osobné pôžičky a dlhy z kreditných kariet. Veritelia si uplatnia nárok na zaplatenie majetku. Ak ich chcete upozorniť, mali by ste sa osobne obrátiť na akúkoľvek banku alebo spoločnosť, ktorá vydala kreditnú kartu, o ktorej viete, že poskytla pôžičku zosnulému.

• Musíte tiež zverejniť oznámenie, aby sa mohli prihlásiť neznámi veritelia a uplatniť si nárok na majetok. Váš zástupca by vám mal pomôcť uverejniť toto oznámenie v príslušných novinách.
• Ak veriteľ nevystúpi v lehote stanovenej dedičskými zákonmi vášho štátu, potom nemožno dlh vymáhať.

Kontaktujte ľudí, ktorí dlhovali zosnulé peniaze. Zosnulý môže tiež požičať peniaze iným ľuďom alebo organizáciám. Aby ste pomohli vyrovnať majetok, budete musieť tieto dlhy inkasovať.

• Tiež musíte informovať tých, ktorí dlžia zosnulým peniazom, že by mali zaplatiť majetok. Nezabudnite dlžníkom na tento účel poslať list a ponechať si kópie.
• Tiež sa obráťte na svojho zástupcu a zistite, ako dlho musia dlžníci splácať dlhy, ktoré dlhuje pozostalosti. Tieto informácie určite uveďte v liste, ktorý pošlete.

Informujte správu sociálneho zabezpečenia (SSA). Súčasťou vysporiadania majetku je nechať vládne agentúry a súkromné spoločnosti vedieť, že zosnulý prešiel. Ak zosnulý dostával platby sociálneho zabezpečenia, mali by ste kontaktovať SSA a oznámiť mu, že zomrel. Tiež si prečítajte dokumenty zosnulého a zistite, na ktoré ďalšie organizácie by ste sa mali obrátiť:

• poskytovatelia dôchodkov
• záležitosti týkajúce sa výhod veterána
• životné poistenie firiem

Zatvorte finančné účty. Mali by ste kontaktovať všetky banky alebo maklérov, u ktorých mal zosnulý účty. Budete musieť zrušiť účty a previesť majetok na bankový účet majetku. Pokiaľ zosnulý tieto účty nevlastnil spoločne, všetky finančné prostriedky na nich patria do majetku.

• Tiež by ste mali informovať spoločnosti vydávajúce kreditné karty, že zosnulý prešiel. Spoločnosti vydávajúce kreditné karty potom uzatvoria účty. Po zatvorení účtov by ste mali kreditné karty zničiť.
• Spoločnosti vydávajúce kreditné karty si neskôr uplatnia nárok na majetok. Mali by ste ich splatiť, keď splatíte všetky dlhy pozostalosti, pred rozdelením majetku príjemcom.

Platiť dane. Ako exekútor ste zodpovedný za platenie daní. Najviac obyčajné daní bude daň z príjmu a dane z nehnuteľnosti.

• Bližšie informácie o spôsobe podania nájdete v publikácii IRS 559 „Pozostalí, exekútori a správcovia“.
• Niektoré štáty okrem federálnej dane z nehnuteľností ukladajú daň z dedičstva alebo z majetku a daňové priznania sa budú vyžadovať, ak zosnulý žil v ktoromkoľvek z týchto štátov alebo v ňom vlastnil nejaký majetok.

Zaplatiť dlhy. Musíte splatiť dlhy z majetku z majetku majetku. Ak boli dlhy malé alebo na majetku bolo veľa peňazí, potom by malo byť splatenie dlhov pre vášho účtovníka jednoduché. Niekedy však na likvidáciu dlhov potrebujete likvidáciu majetku.

• Exekútor oplatí primerané nákladov spojených s pohrebom ako prvý.
• Váš štátny štatút určí poradie, v ktorom budete platiť dlhy a vyplácať majetok z majetku. Musíte postupovať podľa poradia uvedeného v stanovách.
• Môže vám byť predložený nárok voči majetku, ktorý si myslíte, že nie je legitímny. Je vašou zodpovednosťou ako exekútora rozhodnúť sa, či pohľadávku zaplatíte alebo nie. Ak tak neurobíte, potom má veriteľ právo žalovať dedičstvo. Ak si myslíte, že niektoré tvrdenia nie sú legitímne, mali by ste sa porozprávať so svojím zástupcom o tom, ako postupovať.

Určte, ktorí príjemcovia získajú konkrétne aktíva. Závetná záveta spravidla určuje, čo každý príjemca dostane: konkrétne aktíva, peniaze alebo percento majetku. Vôle sa však veľmi líšia, pokiaľ ide o to, ako podrobné sú pri prideľovaní majetku.

• To je často zdrojom konfliktov. Ako exekútor musíte postupovať veľmi opatrne.
• Nechajte komunikačné linky otvorené. Porozprávajte sa so všetkými členmi rodiny, aby ste zistili, kto má záujem o akú nehnuteľnosť. Typický závet neuvádza príjemcu pre každý konkrétny kus osobného majetku vo vlastníctve zosnulého. Podľa toho sa budete musieť rozhodnúť, kto čo dostane.
• Ak má o rovnakú nehnuteľnosť záujem viac osôb a táto nehnuteľnosť nie je darovaná nikomu v závete, môžete usporiadať „rodinnú aukciu“. Pri aukcii sa všetkému majetku udeľuje peňažná hodnota a mená príjemcov sa sťahujú z klobúka. Ľudia si potom vyberú kus majetku. Hodnota každého predmetu, ktorý si uplatnia, sa potom odpočíta od toho, čo by dostali z pozostalosti.

Likvidujte zostávajúci majetok. Ak majetok nie je konkrétne daný príjemcovi a nikto nechce skutočnú položku, budete musieť majetok zlikvidovať a výťažok rozdeliť príjemcom.

• Ak nehnuteľnosť zostane, musíte sa obrátiť na realitnú kanceláriu. Realitná kancelária vám môže pomôcť pripraviť nehnuteľnosť na predaj. Nezabudnite komunikovať s príjemcami, aká bude predajná cena, a počúvať všetky ich odporúčania.
• Vykonajte prieskum, kde môžete predať osobný majetok. V prípade osobného majetku (napríklad nábytok, knihy, upomienkové predmety a podobne) rozhodnite, kde je najlepšie ho predať. Ak existujú starožitnosti alebo umenie, opýtajte sa odhadcu. Na ďalšie predmety každodennej potreby, ako je riad a oblečenie, môžete pravdepodobne usporiadať predaj na dvore. Starostlivo sledujte množstvo peňazí, ktoré predaj prináša.

Doručte majetok príjemcom. Príjemcom, ktorí dostali konkrétne kusy majetku, by malo byť povedané, kedy a ako ho majú zbierať. Ak potrebujete doručiť nehnuteľnosť, potom sa s príjemcom dohodnite na spôsobe dodania nehnuteľnosti a spôsobe platby za jej dodanie.

• Po distribúcii konkrétneho majetku potom rozdelíte zvyšok majetku. Často to bude zahŕňať distribúciu peňazí po likvidácii majetku. Mali by ste spolupracovať s príjemcami na dohode o tom, kedy a ako budú tieto peniaze rozdelené.

Dostať zaplatené. Ako exekútor máte pravdepodobne nárok na náhradu svojich služieb (aj keď môžete tiež odmietnuť). Výška vašej náhrady je stanovená štátnym štatútom. V Oregone majú napríklad exekútori nárok na:

• 7% z prvých 750€ majetku
• ďalšie 4% z akejkoľvek sumy nad 750€, ale menej ako 7460€
• ďalšie 3% z akejkoľvek sumy nad 7460€ až do 37300€
• ďalšie 2% z akejkoľvek sumy nad 37300€
• Rovnako má exekútor nárok na 1% z pozostalostného majetku, ako je výnos zo životného poistenia.